دليل التخطيط المالي في نهاية السنة: كيف تنهي عامك بقوة
مع اقتراب نهاية عام 2024، حان الوقت للمواطنين الكنديين للتفكير في التخطيط المالي. إن إلقاء نظرة فاحصة على وضعك المالي الآن يمكن أن يساعدك في تحسين صحتك المالية وربما توفير بعض الضرائب. سنستعرض في هذا الدليل بعض الاستراتيجيات المفيدة، بما في ذلك التبرعات الخيرية، والنفقات الطبية، وبيع الاستثمارات بخسارة، بالإضافة إلى نصائح بسيطة لكل منها.
1. التبرعات الخيرية
التبرع للجمعيات الخيرية هو وسيلة رائعة لدعم القضايا التي تهمك، كما أنه يمكن أن يوفر لك فوائد ضريبية جيدة. في كندا، يمكنك المطالبة بائتمان ضريبي غير قابل للاسترداد عن التبرعات المقدمة للجمعيات المسجلة.
لكي تتأهل للحصول على الائتمان الضريبي، يجب أن تذهب تبرعاتك إلى جمعية خيرية معترف بها من قبل وكالة الإيرادات الكندية (CRA). يشمل ذلك بشكل عام المنظمات غير الربحية والمؤسسات التعليمية والمستشفيات. من المهم ملاحظة أنه ليس كل التبرعات تُقدم لجمعيات مسجلة؛ لذا إذا كانت الجوانب الضريبية مهمة بالنسبة لك، تأكد من التحقق من حالة الجمعية قبل التبرع.
على سبيل المثال: إذا قمت بالتبرع لصفحة GoFundMe فلن يتم اعتبارها جمعية مسجلة وبالتالي لن تكون قابلة للخصم الضريبي رغم أنك قد قمت بالتبرع. إليك كيفية عمل ائتمانات معدل الضرائب:
- ستحصل على ائتمان بنسبة 15% عن أول 200 دولار من التبرعات.
- بالنسبة للتبرعات التي تزيد عن 200 دولار، يرتفع الائتمان إلى 29% (أو 33% إذا كنت تكسب دخلًا مرتفعًا).
تذكر أنه إذا كنت أنت وزوجتك أو شريك حياتك تقدمان تبرعات معًا، يمكنك دمجها ضمن إقرار ضريبي واحد للحصول على ائتمان ضريبي أكبر! تأكد من إجراء تبرعاتك قبل 31 ديسمبر لتتمكن من المطالبة بها عند تقديم إقرار الضرائب الخاص بك ولا تنسَ الحصول على إيصالات رسمية لأن هذه ستكون ضرورية للمطالبة بالائتمان.
2. النفقات الطبية
يمكن أن تؤثر النفقات الطبية بشكل كبير على ضرائبك ومعرفة كيفية المطالبة بها يمكن أن يؤدي إلى خصومات قيمة. يمكنك المطالبة بائتمان ضريبي غير قابل للاسترداد للنفقات الطبية المؤهلة لنفسك أو لمُعالَيْكَ.
تحتوي وكالة الإيرادات الكندية (CRA) على قائمة بالنفقات الطبية المؤهلة التي يمكن المطالبة بها مثل:
- المدفوعات للمهنيين الطبيين مثل الأطباء وأطباء الأسنان
- الأدوية الموصوفة
- الرعاية البصرية مثل النظارات والعدسات اللاصقة
- الأجهزة الطبية مثل الكراسي المتحركة أو السماعات
- تكاليف السفر للخدمات الطبية (تحت ظروف معينة)
تحقق دائمًا من موقع CRA للحصول على معلومات حول النفقات القابلة للخصم والتي قد تغفل عنها بما فيها تلك التي لا تغطيها مزايا التأمين الخاصة بك. لاحظ أن المعايير المتعلقة بالنفقات الطبية قد تختلف حسب المقاطعة.
للمطالبة بهذه النفقات يجب أن يتجاوز إجمالي نفقاته حد معين وهو:
- إما 3% من دخلك الصافي،
- أو مبلغ ثابت ($2,635 للسنة الضريبية لعام 2023).
يمكن مطالبتكم بالنفقات المؤهلة لأي فترة مدتها اثنا عشر شهرًا تنتهي خلال السنة الضريبية الحالية؛ وقد يساعد تجميع النفقات بشكل فعال في تجاوز الحد المطلوب بسهولة أكبر. احتفظ بسجلات جيدة وإيصالات لأنها أساسية لمطالباتكم.
3. بيع الاستثمارات بخسارة
يمكن لبيع الاستثمارات بخسارة أن يكون وسيلة ذكية لإدارة الأرباح الرأسمالية وتقليل الفواتير الضريبية أيضًا؛ فإذا قمت ببيع استثمار بأقل مما دفعته له يمكنك استخدام تلك الخسارة لتعويض الأرباح لديك بنفس السنة أو حتى نقلها للأعوام القادمة.
المعايير الخاصة ببيع الاستثمارات بخسارة تشمل:
- الخسائر المحققة: يمكنك فقط المطالبة بالخسارة إذا كنت قد بعته بالفعل؛ فامتلاك أصل متراجع لا يؤهل لذلك.
- قاعدة الخسائر السطحية: تمنع هذه القاعدة مطالبتكم بالخسارة إذا اشتريت نفس الاستثمار أو استثمار مشابه خلال الثلاثين يومًا السابقة أو التالية للبيع لضمان عكس خسائرك النتائج الاقتصادية الحقيقية بدلاً من استراتيجيات الضرائب.
استخدم خسائرك لتعويض الأرباح بنفس السنة؛ فعلى سبيل المثال: إذا حققت أرباحاً قدرها $5,000 واستثمرت آخر بمبلغ $2,000 خسائر ستدفع ضرائب فقط عن ربح قدره $3,000!
إذا كانت خسائرك تفوق أرباحكَ يمكنك نقلها للأعوام القادمة لتعويض الأرباح المستقبلية أو العودة لتقليل الأرباح خلال السنوات الثلاث الماضية الماضية!
نصائح عامة للتخطيط بنهاية العام
- راجع وضعكَ المالي: خصص بعض الوقت لتقييم دخلك ونفقاته والتزامات الضرائب المحتملة لديك.
- استشر المحترفين: الحديث مع متخصص ضرائب أو مستشار مالي يمكن أن يمنحكَ فهمًا أفضل لوضعكَ المالي ويُحسن تخطيط نهاية العام لديك.
- احتفظ بالسجلات: حافظ على تنظيم سجلات جميع الوثائق المالية بما فيها إيصالات التبرعات والنفقات الطبية والاستثمارات الخاصة بكِمْ!
إن التخطيط بنهاية العام أمر بالغ الأهمية للأفراد الذين يسعون لتحسين وضعهم المالي وضبط ضرائبهم بطريقة مثلى! عبر التفكير بتقديم تضحيات خيرية ومطالبتكم بالنفقة الصحية واستخدام بيع الاستثمار بحكمة يُمكنكم اتخاذ قرارات مالية مستنيرة تعود عليكم بالفائدة الآن وفي المستقبل!
بخطط مدروسة قليلاً بإمكانكم إعداد أنفسكم لتحقيق النجاح في العام القادم!
شالي ني دارنا هي محاسبية ومستشارة استثمار وتأمين لدى Dharna CPA Professional Corporation.
